关于公布2018年《法释〔2018〕19号》的公告

2018年12月1日颁布的《最高人民**、最高人民检察院关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体使用法律若干问题的解释〉的决定》(简称：《法释〔2018〕19号》)规定：

现金分期业务，如“万能基金、智力基金、圆梦基金”，是在信用卡信用额度之外，经**批准的现金贷款额度，往往可以达到信用卡信用额度的数倍。

这笔贷款并没有打入持卡人对应的信用卡，持卡人可以根据需要消费或取现，而是直接转到持卡人的其他借记卡上。同时，该业务要求持卡人接受分期还款，每月按期偿还本金、相应利息和手续费，且无免息期。

这种现金分期业务在支付方式、利息计算方式、还款方式等方面与一般信用卡的消费信贷有明显的区别。

在公立小学数学老师陈某信用卡诈骗案(2019)一案中，陈某虽然欠下万能资金8万余元，但因万能资金不属于信用卡本金，且所欠信用卡本金不超过5万元，被判无罪。

(这个案例非常典型，其亮点和关键理论表述在文章的后半部分。请参考。)

教育是现阶段的热门行业，投资小，回报快，利润高。

陈某，女，1972年3月29日出生于山西省运城市临猗县，汉族，大学学历，曾在当地小学担任数学教师。的丈夫李在当地经营一家课后培训机构，主要培训初中数学、物理、化学等课程。因为教学水平高，口碑好，培训班的生意很好。

的丈夫李在一所非重点初中附近开了一家培训机构。为了让培训机构的名声更响，他们决定在重点初中附近再开一家培训机构，吸引一些优秀的学生进来补习。李认为，来补习班的重点初中学生越多，重点高中的升学率越高，就会吸引更多的学生和家长报名参加培训。

此后，两人做了一个简单的预算，大概需要40万元的启动资金。扣除现有门店预留费用，资金缺口约30万元。陈某决定将信用卡套现，申请浦发**的万能基金，以满足新店的筹备和开业。

因为陈某是有工作人员的老师，信用卡的信用额度比较大。此外，由于其良好的用卡记录，浦发**授予陈某25万元的万能资金。将陈某名下信用卡一次性套现后，分两次申请万能基金25万元，计入分期手续费后，实际账面索赔26.1万元。

家教机构因为地理位置好，加上宣传工作，开业后报名的学生络绎不绝。但随后，因为周围的其他相关组织嫉妒她丈夫李的生意，他们向当地教育管理部门写了一封匿名信，举报虽然是教师，但却开办了一家补习机构，涉嫌违规。

培训班教学水平高，学生无后顾之忧。

经教育管理部门核实，陈某被依据合同予以辞退。另外，因为一些利益集团受伤，新补习班的学生被教唆退费退出。陈某和他妻子的补习班生意立刻陷入困境。

因为资金流受到影响，在陈某申请的套现信用卡和万能基金的本金偿还出现问题。截至2017年2月，陈某信用卡本金88748.75元，其中通用基金金额82550元，定额内消费金额6198.75元；逾期利息、滞纳金、手续费等。共计67686.95元(利息手续费滞纳金比老虎还厉害)。以上物品共计156435.7元。

从逾期陈某发生到浦发**决定报案，大约用了168天。在此期间，浦发**给、安打了几次**，寄了几封挂号信

浦发**太原分行向公安机关出具了陈某的身份证复印件、信用卡申请合同、已签署的信用卡章程、票据及催收记录。由于证据确凿，公安机关立即立案。

随后，陈某被太原铁路公安局临汾公安局运城北站派出所民警抓获，暂押在运城市郾城区看守所，后移交太原市公安局小店分局武城派出所。因涉嫌信用卡诈骗罪，陈某被太原市公安局小店分局依法刑事拘留。

被拘留后，的丈夫李向亲戚借了15万多元，以偿还所有本金、利息和违约金。由于政策问题，浦发**太原分行没有向陈某出具谅解书，只出具了结算证明。

太原市小店区人民检察院指控被告人陈某犯信用卡诈骗罪，该案于当地**公开开庭审理。浦发**太原分行委托公司员工贾某宇到庭参加庭审。

贾某宇追问：

2015年4月，被告人陈某向我行信用卡部申请信用卡一张，固定信用额度37000元。拿到卡后激活使用。

贾牟宇又追问了一遍：

被告人陈某在用卡过程中向我行申请万能资金174000元，后又申请万能资金87000元。后因陈某未在规定期限内还款，逾期168天，涉案信用卡本金88748.75元，其中万能基金金额82550元，固定限额内消费金额6198.75元。逾期利息、滞纳金、手续费等。共计67686.95元。虽然后期陈某已还清债务，但已涉嫌信用卡诈骗罪，请求**依法判决。

陈某争辩道：

我用个人身份证、收入证明等材料在太原某浦发**营业厅(具体营业厅不记得了)办理了一张信用卡，卡尾号好像是1347。当你拿到卡时，它将被激活并开始使用。因为经营问题，开始逾期，还款困难。

陈某的自白：

此卡总负债156435.7元，本金约88748.75元，用于本人个人消费和投资。这期间浦发**每个月会给我138XXXXXXXX。

的手机号码打**、发短信催我还款，我基本都接**，但是我没有钱，一次性还款比较困难。

太原市小店区人民**认为，被告人陈某以非法占有为目的，超过规定期限透支，并经发卡**催收后仍不归还，数额较大，其行为构成信用卡诈骗罪。公诉机关指控罪名成立。

被告人陈某当庭自愿认罪且已偿还全部透支款息，犯罪情节轻微，可以免于处罚。

经审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第一款第四项及第二款、第三十七条、第六十一条的规定，判决被告人陈某犯信用卡诈骗罪，免予刑事处罚。

陈某不服判决，提起上诉，称：

太原市中级人民**致函上海浦东发展**，要求其出具“关于信用卡（个人卡）分期还款信贷功能管理办法证明”。通过该证明，**查明“万用金”现金分期业务的申请和使用规则属于浦发**的一种个人信用贷款。

证明指出，“万用金”是浦东发展**推出的向持信用卡人提供分期还款信贷，将核准的信贷款项转入持卡人同名项下的其他账户或由持卡人通过**柜面提取，该授信额度不占用信用卡的固定信用额度，持卡人按约定期数执行的同期同档次贷款利率通过信用卡偿还。

因此，“万用金”不属于信用卡中固定信用额度的可透支款项，而是属于变相发放贷款。

太原市中级人民**认为，2018年12月1日施行的最高人民**、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体使用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》）第十一条规定：“发卡**违规以信用卡透支形式变相发放贷款，持卡人未按规定归还的，不适用刑法第一百九十六条恶意透支的规定。构成其他犯罪的，以其他犯罪论处”。

本案中，上诉人陈某涉案信用卡欠款本金为88748.75，其中万用金金额82550元，而该万用金是浦东发展**推出的向持信用卡人提供分期还款信贷，将核准的信贷款项转入持卡人同名项下的其他账户或由持卡人通过**柜面提取，该授信额度不占用信用卡的固定信用额度，持卡人按约定期数执行的同期同档次贷款利率通过信用卡偿还。所以该82550元不属于信用卡中固定信用额度的可透支款项，而是属于变相发放贷款。

发卡**也证明陈某信用卡固定授信额度中透支金额为6198.75元。那么，根据该《解释》中第八条规定：恶意透支，数额在五万元以上不满五十万元的，才应当认定为刑法第一百九十六条规定的数额较大。将此前恶意透支一万元以上为数额较大修改为五万元以上，只有达到该数额较大的才能追究刑事责任。

关于陈某账户中欠款组成中包含“利息、滞纳金、手续费、逾期还款违约金总计67686.95元”之节，因《解释》中明确规定：“恶意透支的数额，是指公安机关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等**收取的费用”。

所以，该部分利息等金额不属于恶意透支的数额。上诉人陈某恶意透支金额为6198.75元，未达到刑法要求的“数额较大”的法定条件，不应当适用刑法对其追究刑事责任。

陈某的行为依法不构成犯罪。故陈某关于其行为不构成信用卡诈骗罪的上诉理由成立，予以支持。原判认定事实清楚，但适用法律错误。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项之规定，判决如下：

一、撤销太原市小店区人民**（2018）晋0105刑初452号刑事判决，即被告人陈某犯信用卡诈骗罪，免予刑事处罚。

二、上诉人陈某无罪。